In diesem Artikel informieren wir Sie über

• die Bedeutung der Liquiditätsplanung.
• die frühzeitige Erkennung von Liquiditätsengpässen.
• wirksame Maßnahmen zur Sicherstellung der Liquidität.
• Liquiditätsplanung als Voraussetzung für Bankkredite.

Viele Unternehmer glauben, dass sie den Überblick über alle Zahlungsvorgänge haben, doch die Realität sieht oft anders aus. Selbst in kleinen Betrieben fallen monatlich hunderte von Zahlungspositionen an.

Übersehen oder vergessen Sie auch nur wenige Positionen, müssen Liquiditätslücken meist kurzfristig mittels Kontokorrentkredits geschlossen werden. Im besten Fall entstehen dann höhere (Zins-)Kosten. Im ungünstigsten Fall kommen jedoch Negativeinträge bei der Bank hinzu.

Ohne eine strukturierte Liquiditätsvorschau droht der Verlust des Überblicks und im schlimmsten Fall die Insolvenz. Eine professionelle Planung hilft, größere Zahlungsausfälle frühzeitig zu erkennen und rechtzeitig Gegenmaßnahmen zu ergreifen.

Ohne Hilfsmittel ist es schwierig, den Überblick über bevorstehende Zahlungen in den kommenden Tagen, Wochen oder Monaten zu behalten und deren Auswirkungen auf die Zahlungsfähigkeit des Betriebs einzuschätzen. Zudem spielt der Faktor Zeit bei der Liquiditätsplanung eine zentrale Rolle. Eine vorausschauende Planung ermöglicht es Ihnen, potenzielle Engpässe frühzeitig zu erkennen und Lösungen zu erarbeiten.

Dabei ist es wichtig, neben den regelmäßigen Einnahmen (wie Umsätzen) auch unregelmäßige und einmalige Ausgaben wie Versicherungsbeiträge, Steuervorauszahlungen oder Sonderzahlungen wie Urlaubs- oder Weihnachtsgeld zu berücksichtigen.

Eine Liquiditätsplanung, die alle zu erwartenden Zahlungspositionen abbildet, sorgt dafür, dass Sie jederzeit einen klaren Überblick über die aktuelle Zahlungsfähigkeit Ihres Unternehmens haben.

Eine gute Liquiditätsplanung allein reicht nicht aus. Entscheidend ist auch die Umsetzung. Auf kurz- und mittelfristiger Basis ist dies bereits mit geringem Aufwand möglich.

Beispiel:
Stellen Sie Rechnungen immer unmittelbar im Anschluss an eine erbrachte Leistung. Das sorgt zum einen für kontinuierliche Geldeingänge, die zur Zahlung eigener Verpflichtungen genutzt werden können. Zum anderen werden den Kunden weniger kostenlose Kredite gewährt.

Umfragen zeigen, dass bei einem Zahlungsziel von 30 Tagen zwischen Rechnungsstellung und Zahlungseingang im Schnitt dennoch 46 Tage vergehen.

Heutzutage verlangt jede Bank eine solide Liquiditätsplanung mit einem Ausblick von mindestens ein bis zwei Jahren. Werden dabei Liquiditätslücken sichtbar, möchte die Bank genau wissen, wie diese geschlossen werden sollen. Andernfalls wird der Kreditantrag entweder abgelehnt oder es werden höhere Zinsen als üblich verlangt.